为加强廉政风险防控机制建设，厦门市湖里区财政局修订和完善《厦门市湖里区财政局内部控制基本制度(试行)》和《湖里区财政局内部控制制度》等财政内部控制制度，围绕财政预决算、资金拨付、工程审核、工程招标和政府采购等重要环节，重新梳理科室职责、岗位职责及防控风险点，对关键岗位的办事程序、步骤、环节、审批权限和时限等进行明确的规定，设置内部科室工作岗位40个、业务审批流程图49个和风险防控图33个，形成相互制约和有效的权力监督。

一是在流程上控制。明确部门职责分工，由预算单位发起，财政审核签发支付指令，商业银行据以办理支付，前后衔接，环环紧扣，相互牵制，财政支出由原来资金拨付预算单位即列支，变为预算单位实际用款才列支，财政资金不再层层转拨，从流程上解决了以往资金管理中存在的截留、挤占、挪用等问题。

二是在内控上防范。对指标接收、计划下达、支付审核、归垫审核、账户管理、统付工资以及相关会计核算等可能存在风险的环节进行梳理，全面掌握其中的制度风险、廉政风险、外部风险，针对性地制定具体操作规程，使业务规程和防控措施有机结合。

三是在技术上保障。将资金支付从手工开票转变为电子开票，全面实施无纸化管理，每笔支付在系统上都有迹可寻，谁办理，给付谁，用到哪，都实时明细记录。同时实现财政、商业银行、用款单位三方电子联接，实时对账，确保账账相符，使监控从事后变实时。

四是在廉政上教育。始终把廉政教育放在突出位置，将安全教育与廉政风险教育结合，常态化地挑选各类违纪违法案例开展警示教育，聘请区检察院办案人员上廉政课，让干部职工明白廉政风险就在身边，要时刻警惕，警钟长鸣，使资金安全意识融入每名干部职工的血液中。

五是在关键点上排查。每年进行廉政风险和资金安全自查，包括对廉政风险防控与内部操作规程贯彻情况的检查，重点权力事项与重点岗位人员的检查，以及账户管理、支付管理、会计核算等业务的检查，找缺点、堵漏洞、排隐患，让各项业务与操作规程更趋合理。